حقيبة تدريبية
التخطيط المالي وإعداد الموازنات
5 أيام، 25 ساعة تدريبية
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل "التمارين والحالات العملية" Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- نموذج تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل (تصميم إنفوجرافيك)
الهدف العام:
- تمكين المشاركين من اكتساب مهارات التخطيط المالي وإعداد الموازنات التشغيلية والاستراتيجية بكفاءة عالية، وبما يضمن تحسين القرارات المالية ودعم استدامة المؤسسات.
الأهداف التفصيلية:
- فهم المفاهيم الأساسية للتخطيط المالي وأدواره في المؤسسات
- التمييز بين أنواع الموازنات وأهداف كل منها
- تطبيق خطوات إعداد الموازنات التقديرية والتشغيلية والرأسمالية
- تحليل الانحرافات وقياس الأداء المالي بطريقة منهجية
- استخدام أدوات ونماذج حديثة لتحسين جودة التخطيط المالي
- ربط الخطط المالية بالأهداف الاستراتيجية للمؤسسة
- بناء مهارات إعداد التقارير المالية واتخاذ القرارات بناء على البيانات
الفئة المستهدفة:
- المدراء الماليون
- المحاسبون
- مسؤولو التخطيط والمتابعة
- محللو البيانات المالية
- مهتمو تطوير المهارات المالية في المؤسسات
المحاور التدريبية:
اليوم الأول:
الجلسة الأولى: مدخل إلى التخطيط المالي
- فهم مفهوم التخطيط المالي ودوره في نجاح المؤسسات
- العلاقة بين التخطيط المالي والخطط الاستراتيجية
- خصائص التخطيط المالي الفعّال
- مراحل وخطوات عملية التخطيط المالي
- تحديات التخطيط المالي وطرق معالجتها
الجلسة الثانية: البيئة المالية وتحليلها
- تحليل البيئة الداخلية والخارجية للمؤسسة
- تحديد مصادر المعلومات المالية
- العوامل المؤثرة على التقديرات المالية
- أدوات التحليل المالي الأساسية
- دور البيانات التاريخية في التنبؤ المالي
اليوم الثاني:
الجلسة الأولى: الموازنات وأنواعها
- مفهوم الموازنة وأهميتها
- أنواع الموازنات (تشغيلية – رأسمالية – تقديرية – مرنة)
- مقارنة بين الموازنة الثابتة والمرنة
- مبادئ إعداد الموازنات الفعّالة
- أدوار الإدارات المختلفة في عملية الموازنة
الجلسة الثانية: خطوات إعداد الموازنة التشغيلية
- جمع البيانات المالية والتشغيلية
- تقدير الإيرادات المتوقعة
- تقدير المصروفات التشغيلية
- تقدير تكلفة الأنشطة والبرامج
- طرق التنبؤ المالي قصيرة الأمد
اليوم الثالث:
الجلسة الأولى: الموازنة الرأسمالية (Capital Budgeting)
- مفهوم الموازنة الرأسمالية
- تحليل احتياجات الاستثمار
- تقدير التدفقات النقدية للمشاريع
- المؤشرات المالية لتقييم المشروعات
- المخاطر المرتبطة بقرارات الاستثمار
الجلسة الثانية: أدوات التنبؤ المالي
- مقدمة في نماذج التنبؤ
- تحليل الاتجاهات والأنماط المالية
- استخدام الانحدار في التوقعات المالية
- التنبؤ بالمبيعات والإيرادات
- ربط التوقعات بالأهداف الاستراتيجية
اليوم الرابع:
الجلسة الأولى: تحليل الانحرافات وقياس الأداء
- مفهوم الانحراف وأنواعه
- طرق مقارنة الموازنة الفعلية بالتقديرية
- تحليل الانحرافات التشغيلية والمالية
- استخدام مؤشرات الأداء KPIs
- اتخاذ القرارات بناء على الانحرافات
الجلسة الثانية: ربط الموازنات بالخطة الاستراتيجية
- عناصر الخطة الاستراتيجية
- آلية مواءمة الخطة المالية مع الخطط بعيدة المدى
- إعادة توزيع الموارد المالية بناءً على الأولويات
- نماذج الربط بين الموازنات والأهداف
- قياس أثر الخطة المالية على الأداء المؤسسي
اليوم الخامس:
الجلسة الأولى: إعداد التقارير المالية والتواصل المالي
- إعداد تقارير الموازنة التشغيلية والرأسمالية
- كيفية عرض النتائج المالية على الإدارة العليا
- مهارات التواصل المالي وفن تبسيط الأرقام
- التصميم الاحترافي للتقارير المالية
- تحليل المخاطر المالية في التقارير
الجلسة الثانية: تطبيقات عملية ودراسات حالة
- تطبيق عملي لإعداد موازنة تشغيلية كاملة
- تحليل موازنة فعلية وتحديد الانحرافات
- إعداد نموذج موازنة رأسمالية
- بناء تقرير مالي شامل
- اختبار ختامي لقياس مستوى المهارات المكتسبة
