حقيبة تدريبية
الكفاءة التخصصية في إدارة المخاطر المالية وتحليل الأداء المالي
5 أيام 25 ساعة
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل "التمارين والحالات العملية" Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- نموذج تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل
المقدمة:
إدارة المخاطر المالية Financial risk management، هي العلاقة بين العائد المطلوب على الاستثمار وبين المخاطر التي تصاحب هذا الاستثمار، وذلك بقصد توظيف هذه العلاقة بما يؤدي إلى تعظيم قيمة ذلك الاستثمار من وجهة نظر أصحابه ويمكن تعريفها أيضا بأنها إدارة الأحداث التي لا يمكن التنبؤ بها، والتي قد يترتب عليها خسائر محتملة الحدوث في المنشأة، إذا لم يتم التعامل معها بشكل مناسب أن إدارة المخاطر المالية بالمنشأة تتضمن القيام بالأنشطة الخاصة بتحديد المخاطر التي تتعرض لها المنشأة، وقياسها، والتعامل مع مسبباتها، والآثار المترتبة عليها. وأن الغرض الرئيسي لإدارة المخاطر المالية بالمنشأة يتمثل في تمكين المنشأة من التطور وتحقيق أهدافها بشكل أكثر فعالية وكفاءة. هذه الدورة التدريبية وورشة العمل تستهدف إكساب المشاركين المعارف الخاصة بالمخاطر المالية ومفهومها وأنواع المخاطر المالية والرقابية، بالإضافة إلى إجراءات تحديد المخاطر.
لهدف العام:
- تقدم الدورة عرضاً متكاملاً مفهوم ادارة المخاطر ومسببات المخاطر وانواع المخاطر وصولاً إلى مفهوم الإطار العام للمخاطر المالية والتعرف على عناصر الخطر الائتماني والتعرف على خطر سعر الصرف وحقوق وواجبات المدقق الداخلي واستخدام النسب المحاسبية في عملية الضبط والمراجعة ومفهوم الكفاءة التخصصية.
الأهداف التفصيلية:
- التعرف على مفهوم الكفاءة التخصصية.
- تزويد المشاركين بمفهوم ادارة المخاطر وأنواعه.
- تنمية مهارات المشاركين في المخاطر المالية.
- تزويد المشاركين بمفهوم خطر سعر الصرف وأنواعه واهميته.
- تزويد المشاركين بمفهوم خطر المحفظة السوق.
- التعرف على التدقيق الداخلي وإدارة المخاطر.
- الاطلاع على حقوق وواجبات المدقق الداخلي.
- التعريف على مفهوم اعداد تقارير المراجعة وأنواعها مع بعض النماذج.
- معايير المراجعة (معايير الاداء المهني).
الفئة المستهدفة:
- المدراء ورؤساء الأقسام الماليين الذين يرغبون في زيادة أو تعميق فهمهم بالمفاهيم والأساليب المحاسبية.
- المدراء ورؤساء الأقسام الماليين وغيرهم من الأشخاص الذين يستخدمون المعلومات المالية في اتخاذ القرارات أو يقدمون تقارير عن أدائهم للإدارات العليا.
- المحاسبون وماسكي الدفاتر المحاسبية.
- المحاسبون المبتدئون والمحللون الماليون
المحاور التدريبية:
اليوم التدريبي الأول:
الجلسة الأولى: مفهوم الكفاءة التخصصية
محاور الجلسة:
- إطار الكفاءات التخصصية.
- مفهوم الكفاءة.
- خصائص الكفاءة.
- أنواع الكفاءات.
- مستويات الكفاءة.
- أبعاد الكفاءة.
- مستويات الكفاءة.
- كيفية الحفاظ على الكفاءات في مكان العمل.
أهداف الجلسة:
- التعرف على مفهوم الكفاءة التخصيصية.
الجلسة الثانية: المخاطر المالية
محاور الجلسة:
- تعريف المخاطر.
- مسببات المخاطر.
- أنواع المخاطر.
- إدارة المخاطر.
- التعريف بالمخاطر الائتمانية.
- أهمية المخاطر الائتمانية.
- مصادر المخاطر الائتمانية.
- طرق قبول الخطر الائتماني.
أهداف الجلسة:
- التعرف على المخاطر المالية والائتمانية.
اليوم التدريبي الثاني:
الجلسة الأولى: مفهوم إدارة المخاطر المالية
محاور الجلسة:
- نشأة ومفهوم إدارة المخاطر المالية.
- أهداف إدارة المخاطر المالية.
- قواعد إدارة المخاطر المالية.
- أدوات وخطوات إدارة المخاطر المالية.
أهداف الجلسة:
- التعرف على مفهوم إدارة المخاطر المالية.
الجلسة الثانية: التدقيق الداخلي وإدارة المخاطر
محاور الجلسة:
- دور التدقيق الداخلي في إدارة المخاطر.
- حماية استقلالية وموضوعية المدقق عند قيامه بأنشطة تتعلق بإدارة المخاطر.
- العلاقة بين التدقيق الداخلي وإدارة المخاطر.
- استعانة إدارة المخاطر بالتدقيق الداخلي.
- التنسيق بين المدقق الداخلي وإدارة المخاطر.
- تدقيق إدارة المخاطر.
أهداف الجلسة:
- التعرف على دور التدقيق الداخلي في إدارة المخاطر.
اليوم التدريبي الثالث:
الجلسة الأولى: خطر سعر الصرف
محاور الجلسة:
- أهمية خطر سعر الصرف.
- أنواع خطر سعر الصرف.
- العوامل المؤثرة عمى قيمة العملة.
- تقنيات التغطية الداخلية لخطر سعر الصرف.
أهداف الجلسة:
- التعرف على خطر سعر الصرف.
الجلسة الثانية: خطر محفظة السوق
محاور الجلسة:
- خطر سيولة السوق.
- خطر التقلبات.
- أساليب قياس خطر السوق.
- تحليل الفجوة.
- تحليل المدة.
- القيمة المعرضة لمخطر.
أهداف الجلسة:
- التعرف على دراسة خطر محفظة السوق.
اليوم التدريبي الرابع:
الجلسة الأولى: حقوق وواجبات المدقق الداخلي
محاور الجلسة:
- مفهوم التدقيق الداخلي.
- أساليب التدقيق الداخلي.
- أنواع التدقيق الداخلي.
- استقلالية وموضوعية المدقق الداخلي.
- معايير التدقيق الداخلي.
- قصور ومسؤولية المدقق.
أهداف الجلسة:
- التعرف على حقوق وواجبات المدقق الداخلي.
الجلسة الثانية: مفهوم اعداد تقارير المراجعة وأنواعها مع بعض النماذج
محاور الجلسة:
- تقارير حسب التصنيف (تقارير حسب الهدف، تقارير حسب الغرض).
- تقارير حسب المضمون (تقارير المختصرة، تقارير مطولة).
- تقارير حسب ابداء الرأي (تقرير نظيف، تقرير تحفظي، تقرير سلبي، تقرير عدم إبداء الرأي.
أهداف الجلسة:
- التعرف مفهوم اعداد تقارير المراجعة وأنواعها مع بعض النماذج.
اليوم التدريبي الخامس:
الجلسة الأولى: استخدام النسب المحاسبية في عملية المراجعة
محاور الجلسة:
- نسب الوضع المالي.
- نسب الادارة المالية.
- نسب الريعية (الربحية).
- نسب الإنتاج.
أهداف الجلسة:
- التعرف استخدام النسب المحاسبية في عملية المراجعة.
- الجلسة الثانية: معايير المراجعة
محاور الجلسة:
- المعايير الدولية.
- المعايير العالمية.
أهداف الجلسة:
- التعرف على ماهية المعايير العالمية والدولية في التدقيق.
