حقيبة تدريبية

إعداد وتحليل الموازنات الموجهة بالأداء ROB

5 أيام 25 ساعة

الهدف العام:

• أن يتعرف المشاركين على مفهوم الإدارة المالية وأهم مفاهيمها الأساسية وأدواتها ومفاهيم القوائم والنسب المالية وأسس تحليلها وتفسيرها ودورة حياة التمويل وأسس ومعايير تقييم الشركات وذلك للوصول إلى قرارات مالية سليمة وفعالة.

الأهداف التفصيلية:

• التعرف على طبيعة الإدارة المالية.
• التعرف على وصف هيكلة راس المال والمفاهيم ذات الصلة مثل تكلفة رأس المال وهيكل الاصـول وتعهدات القروض ومعـدل النمو والربحيـة والرافعة الماليـة والمخاطر.
• التعرف على تحليل  الوضع المالي الحالي والمستقبلي للمنظمة باستخدام تحليل النسب المئوية وتحليل الاتجاه وتحليل التدفق النقدي.
• التعرف على تحديد وتعريف طرق التقييم المالي المختلفة وافتراضاتهم.
• إجراء مقارنة بين مصـادر التمويل المختلفة المتاحة لمنظمة ما ، بما في ذلك التمويل المصرفي والأدوات المالية وأسواق السندات والأسهم والخزينة.
• التعرف على تقييم مدى ملاءمة المكونات المالية المستخدمة لحسـاب تكلفة رأس المال للمؤسسة.
• التعرف على طبيعة ادارة التدفق النقدي.
• التعرف على دورة حياة التمويل (funding lifecycle).
• التعرف على طبيعة وتقييم الشركات التي لم تصل لمرحلة الربحية.

الفئة المستهدفة:

• المدراء الماليون.
• رؤساء الأقسام والمشرفين والعاملين بالإدارات المالية.

المحاور التدريبية:

اليوم التدريبي الأول:

الجلسة الأولى: المفاهيم الأساسية للإدارة المالية

محاور الجلسة:

• مفهوم الإدارة المالية وتطورها.
• علاقة الإدارة المالية بالعلوم الأخرى.
• هدف الإدارة المالية للمنشأة.
• المبادئ والمفاهيم الأساسية للإدارة المالية.

أهداف الجلسة:

أن يتعرف المشاركين على ما يلي:-

• المفاهيم الأساسية للإدارة المالية:
• مفهوم الإدارة المالية وتطورها.
• علاقة الإدارة المالية بالعلوم الأخرى.
• هدف الإدارة المالية للمنشأة.
• المبادئ الأساسية للإدارة المالية:
• العائد.
• المخاطرة وعدم التأكد.

الجلسة الثانية: مصادر التمويل

محاور الجلسة:

• مفهوم التمويل.
• أهمية التمويل.
• خطوات التمويل الأساسية.
• مصادر التمويل المختلفة والاختيار منها.
• التمويل الداخلي والخارجي.
• العوامل التي يجب أخذها في الاعتبار عند اختيار مصادر التمويل.

أهداف الجلسة:

أن يتعرف المشاركين على ما يلي:-

• مفهوم التمويل.
• أهمية التمويل.
• خطوات التمويل الأساسية.
• مصادر التمويل المختلفة والاختيار منها:
• التمويل الداخلي.
• التمويل الخارجي.
• العوامل التي يجب أخذها في الاعتبار عند اختيار مصادر التمويل.

اليوم التدريبي الثاني:

الجلسة الأولى: مدخل إلى التحليل المالي

محاور الجلسة:

• مفهوم التحليل المالي.
• استعمالات التحليل المالي.
• أدوار المحلل المالي:
• أهداف التحليل المالي.
• منهجية التحليل المالي.
• معايير التحليل المالي.
• أنواع المعايير المستخدمة.
• خصائص المعايير.
• أدوات التحليل المالي.

أهداف الجلسة:

أن يتعرف المشاركين على ما يلي:-

• استعمالات التحليل المالي.
• دور المحلل المالي.
• أهداف التحليل المالي.
• منهجية التحليل المالي.
• معايير التحليل المالي.
• خصائص المعايير واستخداماتها.
• أنواع المعايير المستخدمة.
• أدوات التحليل المالي.

الجلسة الثانية: قائمة الدخل والميزانية العمومية

محاور الجلسة:

• قائمة الدخل.
• المفهوم المحاسبي للدخل.
• عناصر قائمة الدخل.
• أشكال قائمة الدخل (أشكال وأقسام).
• أسس تبويب عناصر الميزانية العمومية.
• الأصول المتداولة والثابتة.
• المطلوبات وحقوق أصحاب الشركة الملكية.

أهداف الجلسة:

أن يتعرف المشاركين على:

• قائمة الدخل وأهميتها.
• المفهوم المحاسبي للدخل.
• عناصر قائمة الدخل.
• الأصول المتداولة والثابتة.
• المطلوبات وحقوق أصحاب الشركة "الملكية".
• صافي حقوق الملكية.
• أسهم الخزينة.

اليوم التدريبي الثالث:

الجلسة الأولى: أشكال تحليل القوائم المالية

محاور الجلسة:

• التحليل المقارن للميزانيات العمومية:
• التحليل بالاستناد إلى رقم قياسي.
• التحليل الهيكلي للقوائم المالية.

أهداف الجلسة:

أن يتعرف المشاركين على ما يلي:-

• التحليل المقارن للميزانيات العمومية والذي يتضمن:-
• المقارنة الداخلية للقوائم المالية.
• التحليل المقارن لقوائم الدخل.
• التحليل بالاستناد إلى رقم قياس.
• التحليل الهيكلي للقوائم المالية.

الجلسة الثانية: تحليل قائمة التدفقات النقدية

محاور الجلسة:

• مفهوم قائمة التدفقات النقدية.
• أهداف إعداد قائمة التدفقات النقدية.
• الفرق بين قائمة التدفقات وقائمة مصادر واستخدامات الأموال.
• قائمة التدفقات النقدية كأداة تحليلية.
• تركيبة قائمة التدفق النقدي.
• إعداد قائمة التدفق النقدي.

أهداف الجلسة:

أن يتعرف المشاركين على ما يلي:-

• الفرق بين قائمة التدفقات وقائمة مصادر واستخدامات الأموال.
• قائمة التدفقات النقدية كأداة تحليلية.
• تركيبة قائمة التدفق النقدي.
• إعداد قائمة التدفق النقدي.

اليوم التدريبي الرابع:

الجلسة الأولى: التحليل المالي باستخدام النسب

محاور الجلسة:

• تاريخ التحليل باستخدام النسب
• أنواع التحليل بالنسب المالية
• أسس التحليل بالنسب المالية
• محددات التحليل بالنسب المالية
• نقاط ضعف التحليل بالنسب المالية       

أهداف الجلسة:

أن يتعرف المشاركين على ما يلي:-

• نبذة تاريخية عن التحليل المالي باستخدام النسب.
• أن يتعرف المشاركين على أنواع التحليل بالنسب المالية.
• أن يتعرف المشاركين على محددات التحليل بالنسب المالية.
• أن يتعرف المشاركين على نقاط ضعف التحليل بالنسب المالي.

الجلسة الثانية: النسب المالية

محاور الجلسة:

• طبيعة النسب المالية
• أنواع النسب المالية

أهداف الجلسة:

يتعرف المشاركين على ما يلي:-

• مجموعة نسب السيولة.
• مجموعة نسب النشاط.
• مجموعة نسب الربحية.
• مجموعة نسب المديونية.
• مجموعة نسب السوق.

اليوم التدريبي الخامس:

الجلسة الأولى: دورة حياة التمويل

محاور الجلسة:

• دور الفكرة في الشركات الناشئة.
• المنتج الأولي القابل للتسويق.
• البذرة-تطوير المنتج وتسويقه والتمويل.
• مرحلة أ تسويق المنتج.
• مرحلة ب: تساعد المبيعات والمحافظة على الفريق.
• التوسع الجغرافي وتكرار نموذج العمل.
• التخارج.

أهداف الجلسة:

أن يتعرف المشاركين على ما يلي:-

• دور الفكرة في الشركات الناشئة.
• المنتج الأولي القابل للتسويق.
• البذرة-تطوير المنتج وتسويقه والتمويل.
• مرحلة أ تسويق المنتج.
• مرحلة ب: تساعد المبيعات والمحافظة على الفريق.
• التوسع الجغرافي وتكرار نموذج العمل.
• التخارج.

الجلسة الثانية: تقييم الشركات

محاور الجلسة:

• مفهوم الفشل المالي.
• أعراض الفشل المالي.
• أسباب الفشل المالي.
• الاسباب الداخلية.
• الاسباب الخارجية.
• مراحل الفشل المالي.
• مرحلة العسر المؤقت.
• مرحلة العسر المالي.
• مرحلة العسر الكلي.
• مرحلة الافلاس.
• وسائل علاج الفشل المالي.

أهداف الجلسة:

أن يتعرف المشاركين على:

• مفاهيم وأسس تقييم الشركات التي لم تحقق ربحية كافية.