حقيبة تدريبية
إعداد القوائم المالية ومراجعة الحسابات باستخدام الإكسل
5 أيام، 25 ساعة تدريبية
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل "التمارين والحالات العملية" Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- نموذج تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل (تصميم إنفوجرافيك)
الهدف العام:
- تمكين المشاركين من إعداد القوائم المالية وتحليلها ومراجعتها بدقة باستخدام تطبيقات Excel المتقدمة، وفق المعايير الدولية للمحاسبة والتدقيق، وتطوير مهاراتهم في استخدام الأدوات الرقمية لدعم اتخاذ القرار المالي وتحسين جودة التقارير المالية.
الأهداف التفصيلية:
- تعريف المشاركين بأحدث المعايير الدولية في إعداد القوائم المالية والتقارير المحاسبية.
- تمكين المشاركين من استخدام Excel كأداة تحليل مالي ومحاسبي متقدمة.
- تدريبهم على تطبيق إجراءات المراجعة التحليلية الإلكترونية واكتشاف الأخطاء والمخالفات.
- تزويدهم بالقدرة على تصميم قواعد بيانات مالية ومحاسبية متكاملة.
- إكسابهم مهارات إعداد النماذج الإلكترونية للميزانيات والتقارير الدورية.
- تطوير قدراتهم في إعداد التنبؤات والتحليلات المالية الكمية باستخدام أدوات Excel الإحصائية.
- تمكينهم من تطبيق معايير المراجعة الدولية (ISA) ضمن بيئة رقمية محوسبة.
الفئة المستهدفة:
- المحاسبون ومدققو الحسابات الماليون.
- العاملون في أقسام المالية والمراجعة الداخلية.
- محللو البيانات المالية والمستشارون الماليون.
- رؤساء أقسام المحاسبة في المؤسسات والشركات.
- خريجو كليات التجارة والمحاسبة الراغبون في تطوير مهاراتهم الرقمية.
المحاور التدريبية:
اليوم التدريبي الأول: المعايير الدولية وإعداد القوائم المالية باستخدام Excel
الجلسة التدريبية الأولى:
- مقدمة حول دور Excel في إعداد التقارير المالية الحديثة.
- لمحة عن معايير المحاسبة الدولية IAS وIFRS ومعايير التدقيق ISA
- إعداد القوائم المالية (الميزانية – قائمة الدخل – التدفقات النقدية) باستخدام Excel
- تحويل القوائم التقليدية إلى جداول إلكترونية ديناميكية.
- توظيف المعادلات والدوال المالية في إعداد البيانات المحاسبية.
الجلسة التدريبية الثانية:
- الإطار العام لمعايير التقارير المالية الحكومية IPSAS
- الفرق بين IFRS وIPSAS من حيث التطبيق العملي.
- متطلبات الإفصاح المالي والشفافية.
- إعداد النماذج المالية الموحدة باستخدام Excel
- حالات عملية على إعداد القوائم وفق معايير دولية.
اليوم التدريبي الثاني: المراجعة التحليلية الإلكترونية للحسابات
الجلسة التدريبية الأولى:
- مفهوم المراجعة التحليلية ودورها في اكتشاف الأخطاء.
- استخدام التحليل الاتجاهي في فحص القوائم المالية.
- تحليل المؤشرات والنسب المالية آلياً باستخدام Excel
- إعداد تقارير تحليل الأداء المالي الفعلي والمخطط.
- توظيف الدوال الإحصائية في اكتشاف الانحرافات.
الجلسة التدريبية الثانية:
- إعداد تقارير المقارنة الزمنية والتقاطع المالي.
- استخدام الجداول المحورية Pivot Tables لتحليل البيانات.
- تطبيقات Excel في تقييم الأداء المؤسسي.
- أدوات التحقق من صحة البيانات المالية.
- حالات تطبيقية على الفحص التحليلي باستخدام Excel
اليوم التدريبي الثالث: التحليل المالي المتقدم باستخدام أدوات Excel
الجلسة التدريبية الأولى:
- استخدام أدوات السيناريو Scenario Manager في التخطيط المالي.
- أداة Goal Seek واستهداف النتائج المالية المطلوبة.
- استخدام Solver في تحليل البدائل المالية وتخصيص الموارد.
- التحليل التفاضلي لتقييم الربحية والمخاطر.
- تطبيقات عملية على أدوات التحليل المتقدم في Excel
الجلسة التدريبية الثانية:
- إنشاء لوحات تحكم مالية Dashboard لعرض المؤشرات المالية.
- تصميم التقارير التفاعلية باستخدام الرسوم البيانية الديناميكية.
- تحليل الاتجاه Trend Analysis للتنبؤ المالي.
- استخدام نموذج الانحدار الخطي Regression في التنبؤ بالإيرادات والمصروفات.
- بناء نموذج مالي متكامل باستخدام الدوال المالية والإحصائية.
اليوم التدريبي الرابع: مهارات المراجعة الرقمية ومعايير التدقيق الدولية
الجلسة التدريبية الأولى:
- تخطيط عملية المراجعة وفق معيار ISA 300
- تحديد الأهمية النسبية في المراجعة (ISA 320)
- تطبيق أخذ العينات الإحصائية (ISA 530)
- تقييم استمرارية المنشأة (ISA 570)
- استخدام Excel في تتبع إجراءات التدقيق والتحقق من البيانات.
الجلسة التدريبية الثانية:
- أساليب المراجعة بمساعدة الحاسب (CAATs)
- تصميم نماذج مراجعة إلكترونية داخل Excel
- إعداد ملفات العمل والتقارير الختامية للمراجعة.
- توثيق نتائج المراجعة وربطها بمؤشرات الأداء المالي.
- حالات عملية على تطبيق معايير التدقيق الدولية رقمياً.
اليوم التدريبي الخامس: تطبيقات عملية شاملة وتحليل قواعد البيانات المالية
الجلسة التدريبية الأولى:
- بناء قاعدة بيانات مالية باستخدام Excel.
- استخدام أدوات الفرز (Sort) والتصفية (Filter) والمجاميع الفرعية (Subtotal)
- ربط جداول متعددة لعرض البيانات المالية المترابطة.
- تحليل بيانات المشتريات والموردين إلكترونياً.
- تحليل بيانات المخزون والمستودعات باستخدام الدوال المتقدمة.
الجلسة التدريبية الثانية:
- مراجعة بيانات الرواتب والمدفوعات النقدية آلياً.
- تطبيقات Excel في مراجعة الإيرادات والتحصيلات.
- إعداد تقارير مالية آلية تفاعلية.
- توثيق نتائج التحليل والمراجعة النهائية.
- مشروع تطبيقي شامل: إعداد وتحليل ومراجعة القوائم المالية إلكترونياً.
