حقيبة تدريبية
المحاسبة العدلية ومكافحة الاحتيال
Forensic Accounting and Fraud Prevention
5 أيام، 25 ساعة تدريبية
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- نموذج تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل (تصميم إنفوجرافيك)
الهدف العام:
- تمكين المشاركين من اكتساب المهارات المتقدمة في المحاسبة العدلية واكتشاف الاحتيال المالي والتحقيق فيه، بما يعزز من حماية أصول المؤسسة ودعم النزاهة المالية
الأهداف التفصيلية:
- فهم مفاهيم المحاسبة العدلية ودورها في مكافحة الاحتيال
- التعرف على أنواع وأساليب الاحتيال المالي
- اكتساب مهارات كشف التلاعب في البيانات المالية
- تطبيق تقنيات التحقيق المالي وجمع الأدلة
- تعزيز نظم الرقابة الداخلية والوقاية من الاحتيال
الفئة المستهدفة:
- المحاسبون والمدققون الداخليون والخارجيون
- العاملون في إدارات المخاطر والامتثال
- موظفو الجهات الرقابية والقانونية
- العاملون في البنوك والمؤسسات المالية
- المهتمون بمجال مكافحة الاحتيال المالي
المحاور التدريبية:
اليوم الأول:
الجلسة الأولى: مدخل إلى المحاسبة العدلية
- مفهوم المحاسبة العدلية وأهميتها
- الفرق بين المحاسبة التقليدية والعدلية
- دور المحاسب العدلي في القضايا المالية
- مجالات تطبيق المحاسبة العدلية
- تحليل حالات واقعية
الجلسة الثانية: طبيعة الاحتيال المالي وأنواعه
- مفهوم الاحتيال المالي
- مثلث الاحتيال (الدوافع، الفرص، التبرير)
- أنواع الاحتيال في المؤسسات
- الاحتيال في التقارير المالية
- مؤشرات الإنذار المبكر
اليوم الثاني:
الجلسة الأولى: أساليب كشف الاحتيال
- تحليل البيانات المالية لاكتشاف التلاعب
- استخدام النسب والمؤشرات المالية
- تقنيات التنقيب في البيانات
- تحليل الأنماط غير الطبيعية
- تطبيقات عملية
الجلسة الثانية: التحقيق في الجرائم المالية
- خطوات التحقيق المالي
- جمع الأدلة وتحليلها
- المقابلات والاستجواب
- توثيق الأدلة
- إعداد تقارير التحقيق
اليوم الثالث:
الجلسة الأولى: الرقابة الداخلية ومنع الاحتيال
- مفهوم الرقابة الداخلية وأهميتها
- تصميم أنظمة رقابية فعالة
- فصل المهام وتقليل المخاطر
- تقييم فعالية الرقابة
- تطبيقات عملية
الجلسة الثانية: التقنيات الحديثة في مكافحة الاحتيال
- استخدام الذكاء الاصطناعي في كشف الاحتيال
- تحليل البيانات الضخمة
- أنظمة الإنذار المبكر
- الأدوات الرقمية في التحقيق المالي
- دراسة حالات تطبيقية
اليوم الرابع:
الجلسة الأولى: الجوانب القانونية للمحاسبة العدلية
- الإطار القانوني للجرائم المالية
- القوانين والتشريعات ذات العلاقة
- دور المحاسب العدلي كشاهد خبير
- إعداد التقارير القانونية
- تحليل قضايا واقعية
الجلسة الثانية: إدارة المخاطر والامتثال
- مفهوم إدارة المخاطر المالية
- تحديد وتقييم مخاطر الاحتيال
- بناء برامج الامتثال
- مكافحة غسل الأموال
- تطبيقات عملية
اليوم الخامس:
الجلسة الأولى: استراتيجيات الوقاية من الاحتيال
- بناء ثقافة النزاهة المؤسسية
- سياسات منع الاحتيال
- التوعية والتدريب
- آليات الإبلاغ عن الاحتيال
- قياس فعالية برامج الوقاية
الجلسة الثانية: مشروع تطبيقي متكامل
- تحليل حالة احتيال واقعية
- إعداد تقرير محاسبة عدلية
- عرض النتائج ومناقشتها
- التقييم والتغذية الراجعة
- خلاصة وتوصيات عملية
