حقيبة تدريبية
دورة أساسيات القوائم المالية لشركات التأمين
Fundamentals of Insurance Financial Statements
5 أيام، 25 ساعة تدريبية
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- نموذج تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل (تصميم إنفوجرافيك)
الهدف العام:
- تمكين المشاركين من فهم وتحليل القوائم المالية لشركات التأمين، والتعرف على خصوصية المعالجة المحاسبية في القطاع التأميني بما يدعم اتخاذ القرار المالي السليم.
الأهداف التفصيلية:
- فهم طبيعة النشاط المالي لشركات التأمين
- التعرف على مكونات القوائم المالية التأمينية
- التمييز بين الإيرادات والمصروفات التأمينية
- فهم الاحتياطيات الفنية وأنواعها
- تحليل الأداء المالي لشركات التأمين
- استخدام المؤشرات المالية الخاصة بقطاع التأمين
- قراءة التقارير المالية واتخاذ قرارات مبنية عليها
الفئة المستهدفة:
- المحاسبون في شركات التأمين
- المدققون الماليون
- المحللون الماليون
- العاملون في القطاع المالي والمصرفي
- مديرو المخاطر
- الراغبون في التخصص في محاسبة التأمين
المحاور التدريبية:
اليوم الأول:
الجلسة الأولى:
- مقدمة في المحاسبة التأمينية
- طبيعة عمل شركات التأمين من منظور مالي
- الفرق بين المحاسبة التقليدية ومحاسبة التأمين
- نظرة عامة على التقارير المالية
الجلسة الثانية:
- مكونات القوائم المالية لشركات التأمين
- قائمة المركز المالي
- قائمة الدخل التأميني
- قائمة التدفقات النقدية
- الإيضاحات المتممة
اليوم الثاني:
الجلسة الأولى:
- الإيرادات في شركات التأمين
- الأقساط المكتتبة والمكتسبة
- العمولات والإيرادات الأخرى
- توقيت الاعتراف بالإيرادات
الجلسة الثانية:
- المصروفات التأمينية
- المطالبات المدفوعة
- المطالبات تحت التسوية
- المصاريف التشغيلية والإدارية
- تحليل تكلفة النشاط التأميني
اليوم الثالث:
الجلسة الأولى:
- الاحتياطيات الفنية
- احتياطي الأقساط غير المكتسبة
- احتياطي المطالبات
- الاحتياطي الحسابي
- أهمية الاحتياطيات في الاستقرار المالي
الجلسة الثانية:
- إعادة التأمين وأثرها على القوائم المالية
- أنواع اتفاقيات إعادة التأمين
- توزيع الأخطار
- تأثير إعادة التأمين على الأرباح والخسائر
اليوم الرابع:
الجلسة الأولى:
- تحليل القوائم المالية لشركات التأمين
- نسب الربحية
- نسب السيولة
- نسب الكفاءة التشغيلية
- مؤشر الخسارة ومؤشر المصاريف
الجلسة الثانية:
- قراءة التقارير المالية واتخاذ القرار
- تحليل الاتجاهات المالية
- تقييم الأداء المالي
- تطبيقات عملية على تقارير حقيقية
اليوم الخامس:
- الجلسة الأولى:
- المعايير المحاسبية في التأمين
- نظرة عامة على معيار IFRS 17
- تأثير المعايير الدولية على القوائم المالية
- متطلبات الإفصاح والشفافية
الجلسة الثانية:
- دراسات حالة تطبيقية
- تحليل قوائم مالية لشركة تأمين
- استخلاص المؤشرات المالية
- التقييم الختامي ومراجعة مخرجات الدورة
