حقيبة تدريبية
دورة أسس التحليل والتدقيق في المؤسسات المالية الإسلامية
5 أيام، 25 ساعة تدريبية
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- نموذج تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل (تصميم إنفوجرافيك)
الهدف العام:
- تنمية مهارات المشاركين في التحليل المالي والتدقيق المالي والشرعي في المؤسسات المالية الإسلامية، وتمكينهم من تحليل القوائم المالية للمصارف الإسلامية، وتنفيذ إجراءات التدقيق وفق المعايير المحاسبية والضوابط الشرعية، وإعداد تقارير التحليل والتدقيق.
الأهداف التفصيلية:
- التعرف على طبيعة عمل المؤسسات المالية الإسلامية
- التعرف على القوائم المالية في المصارف الإسلامية
- إتقان التحليل المالي في المؤسسات المالية الإسلامية
- التعرف على معايير المحاسبة في المؤسسات المالية الإسلامية
- التعرف على التدقيق المالي في المصارف الإسلامية
- التعرف على التدقيق الشرعي
- إجراءات التدقيق على صيغ التمويل الإسلامي
- تحليل المخاطر في المؤسسات المالية الإسلامية
- إعداد تقارير التحليل المالي
- إعداد تقارير التدقيق المالي والشرعي
الفئة المستهدفة:
- المحاسبون في المصارف الإسلامية
- المدققون الداخليون
- مدققو الحسابات
- موظفو الرقابة الشرعية
- المحللون الماليون
- مدراء المخاطر
- موظفو الالتزام والحوكمة
- العاملون في شركات التمويل الإسلامي
- الباحثون في المحاسبة والتمويل الإسلامي
المحاور التدريبية:
اليوم الأول: المؤسسات المالية الإسلامية والنظام المحاسبي الإسلامي:
الجلسة الأولى:
- مفهوم المؤسسات المالية الإسلامية
- أنواع المؤسسات المالية الإسلامية
- الفرق بين المصارف التقليدية والإسلامية
- صيغ التمويل الإسلامي
- العمليات المالية في المصارف الإسلامية
- الرقابة الشرعية في المؤسسات المالية الإسلامية
الجلسة الثانية:
- النظام المحاسبي في المصارف الإسلامية
- معايير المحاسبة للمؤسسات المالية الإسلامية
- القوائم المالية في المصارف الإسلامية
- قائمة المركز المالي في المصارف الإسلامية
- قائمة الدخل في المصارف الإسلامية
- قائمة التدفقات النقدية في المصارف الإسلامية
اليوم الثاني: التحليل المالي في المؤسسات المالية الإسلامية:
الجلسة الأولى:
- مفهوم التحليل المالي
- تحليل القوائم المالية
- تحليل الربحية في المصارف الإسلامية
- تحليل السيولة
- تحليل كفاية رأس المال
- تحليل جودة الأصول
الجلسة الثانية:
- النسب المالية في المصارف الإسلامية
- تحليل الإيرادات التمويلية
- تحليل المصروفات
- تحليل المخاطر المالية
- تقييم الأداء المالي
- إعداد تقارير التحليل المالي
اليوم الثالث: التدقيق المالي في المؤسسات المالية الإسلامية:
الجلسة الأولى:
- مفهوم التدقيق المالي
- أهداف التدقيق المالي
- أنواع التدقيق
- معايير التدقيق
- إجراءات التدقيق
- أدلة الإثبات في التدقيق
الجلسة الثانية:
- التدقيق على المرابحة
- التدقيق على المضاربة
- التدقيق على المشاركة
- التدقيق على الإجارة
- التدقيق على الاستصناع والسلم
- إعداد أوراق عمل التدقيق
اليوم الرابع: التدقيق الشرعي والرقابة وإدارة المخاطر:
الجلسة الأولى:
- مفهوم التدقيق الشرعي
- هيئة الرقابة الشرعية
- الرقابة الشرعية على العمليات
- المخالفات الشرعية
- تقارير التدقيق الشرعي
- الالتزام الشرعي
الجلسة الثانية:
- الرقابة الداخلية في المصارف الإسلامية
- إدارة المخاطر
- مخاطر التمويل الإسلامي
- مخاطر السيولة
- مخاطر التشغيل
- الحوكمة في المؤسسات المالية الإسلامية
اليوم الخامس: التقارير والتطبيقات العملية:
الجلسة الأولى:
- إعداد تقارير التحليل المالي
- إعداد تقارير التدقيق
- تحليل القوائم المالية لمصرف إسلامي
- اكتشاف الأخطاء المالية
- اكتشاف المخالفات
- عرض نتائج التدقيق
الجلسة الثانية:
- حالات عملية في التدقيق الشرعي
- حالات عملية في التدقيق المالي
- إعداد تقرير تدقيق متكامل
- مناقشة الحالات العملية
- اختبار عملي
- التقييم النهائي للدورة
