حقيبة تدريبية
إدارة مخاطر الائتمان
3 أيام، 15 ساعة تدريبية
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل "التمارين والحالات العملية" Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- نموذج تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل (تصميم إنفوجرافيك)
وصف الدورة:
دورة "إدارة مخاطر الائتمان الاحترافية" رحلة تدريبية استراتيجية متكاملة تُمكن الممارسين والقيادات في القطاع المالي من السيطرة على تحديات الائتمان عبر الربط بين التحليل الكلاسيكي والمنهجيات الحديثة، تركز الدروة على صقل مهارات تقييم الجدارة الائتمانية وتحليل القوائم المالية والتدفقات النقدية وفق رؤية معيار المحاسبة الدولي IFRS 9 الذي يعتمد على نموذج الخسائر الائتمانية المتوقعة (ECL)، بالتزامن مع استيعاب المتطلبات الرقابية الصارمة لمقررات بازل الرابعة (Basel IV) لضمان كفاية رأس المال وتعزيز الاستقرار المالي؛ كما تسعى من خلال ورش عمل ودراسات حالة واقعية إلى تطوير قدرات المشاركين في احتساب احتمالية التعثر (PD) والخسارة عند التعثر (LGD)، مع احتراف استراتيجيات الحد من المخاطر عبر سياسات الضمانات، وتنويع المحفظة، وإدارة القروض المتعثرة بمرونة، مما يساهم في بناء منظومة حوكمة وامتثال قوية توازن بين تحقيق الربحية المستهدفة وحماية أصول المؤسسة المالية واستدامتها في ظل التقلبات الاقتصادية المعاصرة.
أهمية الدورة:
تركز هذه الدورة على تمكين المهتمين من الأدوات المهنية اللازمة لتحليل وتقييم الائتمان وفق أحدث المنهجيات العالمية، تدمج الدورة بين المتطلبات الرقابية الصارمة لمقررات بازل الرابعة (Basel IV) والمعايير المحاسبية الحديثة (IFRS 9) لتمكين المشاركين من فهم دورات مخاطر الائتمان، وتحليل الجدارة الائتمانية والتدفقات النقدية، واحتساب الخسائر الائتمانية المتوقعة (ECL) ومكوناتها (PD, LGD, EAD)، وصولاً إلى احتراف استراتيجيات الحد من المخاطر وإدارة التعثر وتفعيل آليات الحوكمة والرقابة، مما يضمن اتخاذ قرارات ائتمانية رشيدة توازن بين تعظيم الربحية وحماية الاستقرار المالي للمؤسسة.
الهدف العام:
- تمكين المشاركين من فهم الإطار المهني لإدارة مخاطر الائتمان، وتطوير قدراتهم في تحليل وتقييم المخاطر الائتمانية، واتخاذ قرارات ائتمانية رشيدة تسهم في حماية المؤسسات المالية وتعزيز استدامتها.
الأهداف التفصيلية:
- تعريف المشاركين بمفهوم مخاطر الائتمان وأهميتها في المؤسسات المالية
- تمكين المشاركين من فهم أنواع مخاطر الائتمان ومصادرها
- تطوير مهارات تحليل الجدارة الائتمانية للعملاء
- تعزيز القدرة على تقييم المخاطر واتخاذ القرار الائتماني السليم
- فهم دور السياسات والإجراءات في الحد من مخاطر الائتمان
- التعرف على أساليب الرقابة والمتابعة وإدارة التعثر الائتماني
الفئة المستهدفة:
- مديرو الائتمان في البنوك والمؤسسات المالية
- موظفو إدارات المخاطر والتمويل
- محللو الائتمان
- المشرفون ورؤساء الأقسام ذات العلاقة
- العاملون في شركات التمويل والاستثمار
المحاور التدريبية:
اليوم التدريبي الأول: الإطار المفاهيمي والتنظيمي لمخاطر الائتمان
الجلسة الأولى: مدخل إلى إدارة مخاطر الائتمان
- مفهوم مخاطر الائتمان وأهميتها في المؤسسات المالية
- أهداف إدارة مخاطر الائتمان ودورها في الاستقرار المالي
- دور إدارة الائتمان في البنوك والمؤسسات التمويلية
- العلاقة بين الائتمان والربحية والمخاطر
- تطور إدارة مخاطر الائتمان في ظل المتطلبات الرقابية الدولية
الجلسة الثانية: أنواع ومصادر مخاطر الائتمان والإطار الرقابي
- أنواع مخاطر الائتمان
- مصادر المخاطر الداخلية والخارجية
- العوامل المؤثرة في مخاطر الائتمان
- أثر البيئة الاقتصادية والدورات الاقتصادية على مخاطر الائتمان
- نبذة عن مقررات لجنة بازل (من بازل I إلى بازل IV)
- أهداف بازل الرابعة وتأثيرها على إدارة مخاطر الائتمان وكفاية رأس المال
اليوم التدريبي الثاني: تحليل وقياس مخاطر الائتمان وفق المنهجيات الحديثة
الجلسة الأولى: تحليل الجدارة الائتمانية
- مفهوم الجدارة الائتمانية وأهميتها في القرار الائتماني
- عناصر التحليل الائتماني الشامل
- تحليل القوائم المالية للعملاء
- تقييم التدفقات النقدية والقدرة على السداد
- الربط بين التحليل الائتماني ومتطلبات التصنيف الائتماني الداخلي
الجلسة الثانية: أدوات قياس مخاطر الائتمان ومعيار IFRS 9
- نماذج تقييم وقياس مخاطر الائتمان
- أنظمة التصنيف الائتماني الداخلية والخارجية
- مؤشرات الإنذار المبكر Early Warning Indicators
- مقدمة في المعيار المحاسبي الدولي IFRS 9
- مفهوم الخسائر الائتمانية المتوقعة (ECL)
- مراحل تصنيف الأصول المالية (Stage 1 – Stage 2 – Stage 3)
- احتساب احتمالية التعثر (PD) والخسارة في حالة التعثر (LGD) والتعرض عند التعثر (EAD)
اليوم التدريبي الثالث: إدارة ومعالجة مخاطر الائتمان والحوكمة
الجلسة الأولى: استراتيجيات الحد من مخاطر الائتمان
- سياسات منح الائتمان وربطها بالشهية للمخاطر
- تنويع المحفظة الائتمانية
- الضمانات ودورها في تخفيف مخاطر الائتمان
- إدارة القروض المتعثرة وإعادة الهيكلة
- أثر IFRS 9 وبازل IV على سياسات الائتمان ومعالجة التعثر
الجلسة الثانية: الحوكمة والرقابة والامتثال في إدارة مخاطر الائتمان
- دور الحوكمة المؤسسية في إدارة مخاطر الائتمان
- الرقابة الداخلية وإدارة الامتثال
- متطلبات الجهات الرقابية والإشرافية
- متطلبات بازل الرابعة المتعلقة بمخاطر الائتمان ورأس المال
- التكامل بين إدارة المخاطر، المحاسبة، والرقابة
- دراسات حالة وتطبيقات عملية في إدارة مخاطر الائتمان وفق IFRS 9 وبازل IV
