حقيبة تدريبية
برنامج التأهيل لشهادة المحقق المالي المعتمد
Certified Fraud Examiner (CFE) Preparation
5 أيام، 25 ساعة تدريبية
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل "التمارين والحالات العملية" Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- نموذج تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل (تصميم انفوجرافيك)
مقدمة:
تُعد شهادة المحقق المالي المعتمد CFE من أقوى الشهادات المهنية الدولية في مجال مكافحة الاحتيال المالي والتحقيقات المالية وإدارة مخاطر الفساد. يهدف هذا البرنامج إلى إعداد وتأهيل المشاركين لاجتياز اختبار CFE من خلال فهم شامل لأطر منع وكشف الاحتيال وأساليب التحقيق المالي والأنظمة القانونية ذات الصلة، مع التركيز على التطبيقات العملية وفق معايير Association of Certified Fraud Examiners (ACFE).
الهدف العام:
- تأهيل المشاركين علمياً وعملياً لاجتياز اختبار CFE، وتمكينهم من تطبيق المنهجيات المهنية الدولية في كشف الاحتيال المالي والتحقيق فيه وإدارته داخل المؤسسات.
الأهداف التفصيلية:
- إكساب المشاركين فهماً متقدماً لمفاهيم وأنماط الاحتيال المالي والإداري
- تمكينهم من تحليل مخاطر الاحتيال وتصميم برامج الوقاية والردع
- تطوير مهارات التخطيط وإدارة التحقيقات المالية الاحترافية
- تعزيز القدرة على كشف التلاعب المالي والتزوير واختلاس الأصول
- إتقان إعداد تقارير التحقيق المالي والشهادة المهنية
- فهم الإطار القانوني لقضايا الاحتيال والمسؤوليات الجنائية والمدنية
الفئة المستهدفة:
- المراجعون الداخليون والخارجيون
- العاملون في الإدارات المالية والمحاسبية
- مسؤولو الامتثال وإدارة المخاطر ومكافحة الفساد
- العاملون في الجهات الرقابية والحكومية
- المحققون الماليون والقانونيون
المحاور التدريبية:
اليوم التدريبي الأول: مدخل إلى الاحتيال والإطار المهني لـ CFE
الجلسة التدريبية الأولى: مفاهيم الاحتيال والإطار المهني
- مفهوم الاحتيال المالي والإداري وفق ACFE
- أنواع الاحتيال في المؤسسات الحكومية والخاصة
- أثر الاحتيال على الأداء المالي والسمعة المؤسسية
- دور المحقق المالي المعتمد ومسؤولياته المهنية
- هيكل اختبار CFE ومتطلبات الاعتماد
الجلسة التدريبية الثانية: مثلث الاحتيال وأنماط السلوك الاحتيالي
- عناصر مثلث الاحتيال والدوافع السلوكية
- العوامل التنظيمية المساعدة على الاحتيال
- تحليل السلوك الاحتيالي والجناة المحتملين
- مؤشرات الإنذار المبكر للغش والتلاعب
- دراسات حالة تطبيقية من واقع مهني
اليوم التدريبي الثاني: منع وكشف الاحتيال (Fraud Prevention & Deterrence)
الجلسة التدريبية الأولى: نظم الرقابة الداخلية وإدارة مخاطر الاحتيال
- مفهوم الرقابة الداخلية وعلاقتها بالاحتيال
- تقييم مخاطر الاحتيال المؤسسي
- تصميم بيئة رقابية فعالة
- دور التدقيق الداخلي في الوقاية من الاحتيال
- استخدام التحليل الرقمي في كشف المخاطر
الجلسة التدريبية الثانية: الامتثال ومكافحة الفساد
- برامج الامتثال وأخلاقيات العمل
- سياسات مكافحة الفساد والرشوة
- آليات الإبلاغ عن المخالفات Whistleblowing
- بناء ثقافة النزاهة المؤسسية
- مؤشرات قياس فعالية برامج المنع
اليوم التدريبي الثالث: المعاملات المالية وأساليب الاحتيال
الجلسة التدريبية الأولى: الاحتيال في القوائم والمعاملات المالية
- التلاعب بالقوائم المالية وأساليبه
- الاحتيال في الإيرادات والمصروفات
- التقديرات المحاسبية المضللة
- مؤشرات الاحتيال في التقارير المالية
- تحليل حالات احتيال مالية عالمية
الجلسة التدريبية الثانية: اختلاس الأصول والرشوة
- أساليب اختلاس النقد والمخزون
- الاحتيال في المشتريات والعقود
- الرشوة والعمولات غير المشروعة
- الاحتيال في الرواتب والمصروفات
- أدوات الكشف والتحليل التطبيقي
اليوم التدريبي الرابع: التحقيق في الاحتيال (Fraud Investigation)
الجلسة التدريبية الأولى: تخطيط وتنفيذ التحقيقات المالية
- مراحل التحقيق المالي الاحترافي
- تحديد نطاق وأهداف التحقيق
- إدارة فريق التحقيق وتوثيق الإجراءات
- استخدام البيانات في دعم التحقيق
- إدارة المخاطر أثناء التحقيق
الجلسة التدريبية الثانية: جمع وتحليل الأدلة والمقابلات
- أنواع الأدلة المالية والرقمية
- تقنيات جمع الأدلة وحفظها
- تحليل الأدلة وربطها بالوقائع
- أساليب المقابلات والاستجواب المهني
- تقييم مصداقية الشهود
اليوم التدريبي الخامس: الإطار القانوني والتقارير المهنية
الجلسة التدريبية الأولى: الجوانب القانونية لقضايا الاحتيال
- المسؤولية الجنائية والمدنية في الاحتيال
- الإجراءات القانونية للتحقيق المالي
- العلاقة مع الجهات القضائية والرقابية
- حقوق وواجبات المحقق المالي
- التحديات القانونية في قضايا الاحتيال
الجلسة التدريبية الثانية: التقارير المهنية والشهادة القضائية
- إعداد تقارير التحقيق المالي الاحترافية
- عرض النتائج والتوصيات
- مهارات الشهادة أمام الجهات القضائية
- أخلاقيات المهنة والمسؤولية القانونية
- مراجعة شاملة واستعداد لاختبار CFE
