حقيبة تدريبية
التمويل والمحاسبة العقارية
5 أيام، 25 ساعة
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- استمارة تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل (تصميم إنفوجرافيك)
الهدف العام:
تزويد المشاركين بالمعارف والمهارات المالية والمحاسبية المتخصصة في القطاع العقاري، بما يمكّنهم من تحليل وتقييم المشروعات العقارية واتخاذ القرارات الاستثمارية الرشيدة وفق المعايير المالية والمحاسبية المعتمدة.
الأهداف التفصيلية:
- التعرف على المفاهيم الأساسية للتمويل والمحاسبة في القطاع العقاري
- إتقان أساليب تحليل الجدوى المالية للمشروعات العقارية
- فهم المعايير المحاسبية الدولية المرتبطة بالقطاع العقاري وتطبيقها عمليًا
- تعلم طرق تقييم الأصول العقارية واحتساب الاستهلاك والعوائد
- تنمية القدرة على إعداد القوائم المالية وتقارير الأداء العقاري
- اكتساب مهارات تحليل المخاطر المالية واتخاذ قرارات التمويل المناسبة
الفئة المستهدفة:
- العاملون في شركات التطوير العقاري والاستثمار العقاري
- مدراء المالية والمحاسبين والمحللين الماليين
- مدراء المشاريع والمستشارون الماليون
- رواد الأعمال والمستثمرون في القطاع العقاري
- طلبة وخريجو التخصصات المالية والمحاسبية الراغبون بالتخصص في العقار
المحاور التدريبية:
اليوم الأول:
الجلسة التدريبية الأولى: مقدمة في التمويل والمحاسبة العقارية
- أهمية التمويل والمحاسبة في نجاح المشروعات العقارية
- الخصائص المميزة للنشاط العقاري وتأثيرها على المحاسبة
- أنواع الأنشطة العقارية (تطوير – استثمار – تأجير – إدارة أصول)
- البيئة التشريعية والضريبية المؤثرة على القطاع العقاري
- مفهوم دورة حياة المشروع العقاري وعلاقته بالتقارير المالية
الجلسة التدريبية الثانية: المفاهيم المالية الأساسية
- قراءة وتحليل القوائم المالية العقارية
- المفاهيم الأساسية: الإيرادات، التكاليف، الأرباح، التدفقات النقدية
- تصنيف الأصول والخصوم في الشركات العقارية
- أساسيات محاسبة التكاليف وتوزيعها على الوحدات العقارية
- معايير الاعتراف بالإيراد العقاري وفق المعايير الدولية (IFRS 15)
اليوم الثاني:
الجلسة التدريبية الأولى: تمويل المشروعات العقارية
- مصادر التمويل (رأس المال – القروض – التمويل الإسلامي – الصكوك)
- هيكلة التمويل العقاري (Project Finance)
- نسب التمويل إلى التكلفة وتأثيرها على العائد
- احتساب تكلفة التمويل وتأثيرها على ربحية المشروع
- أدوات التمويل الحديثة في السوق العقاري
الجلسة التدريبية الثانية: الجدوى المالية للمشروعات
- إعداد نموذج التدفقات النقدية المتوقعة
- احتساب صافي القيمة الحالية (NPV) ومعدل العائد الداخلي (IRR)
- تحليل الحساسية وتقييم المخاطر
- استخدام جداول البيانات في دراسة الجدوى المالية
- اتخاذ القرار الاستثماري بناءً على نتائج التحليل
اليوم الثالث:
الجلسة التدريبية الأولى: المحاسبة المتخصصة للعقار
- معالجة تكاليف تطوير الأراضي والمشروعات
- احتساب الاستهلاك للأصول العقارية
- مخصصات الهبوط في القيمة وإعادة التقييم
- المعالجة المحاسبية لعقود الإيجار (IFRS 16)
- الإفصاح المحاسبي عن العقارات الاستثمارية
الجلسة التدريبية الثانية: تقييم الأصول العقارية
- طرق تقييم العقارات (المقارنة السوقية – الدخل – التكلفة)
- تحديد القيمة العادلة وفق المعايير الدولية (IFRS 13)
- دور المقيمين العقاريين في إعداد التقارير المالية
- أثر التقييم على الميزانية العمومية والأرباح
- دراسة حالات تطبيقية في تقييم العقارات
اليوم الرابع:
الجلسة التدريبية الأولى: إدارة التدفقات النقدية
- استراتيجيات تحسين التدفق النقدي للمشروعات
- إدارة رأس المال العامل في الشركات العقارية
- سياسات التحصيل والدفع وأثرها على السيولة
- تحليل نقطة التعادل للمشروعات العقارية
- إعداد تقارير التدفقات النقدية
الجلسة التدريبية الثانية: تحليل الأداء المالي
- استخدام النسب المالية لتقييم الأداء
- مؤشرات الربحية والسيولة والملاءة
- مقارنة الأداء مع الشركات المماثلة (Benchmarking)
- تقارير الأداء المالي للإدارة والمستثمرين
- دراسات حالة لتقييم شركات عقارية حقيقية
اليوم الخامس:
الجلسة التدريبية الأولى: إدارة المخاطر المالية
- أنواع المخاطر المالية في القطاع العقاري
- استراتيجيات الحد من المخاطر (Hedging)
- استخدام المشتقات المالية (اختياري للمتقدمين)
- وضع خطط الطوارئ المالية
- دور التأمين في تقليل المخاطر
الجلسة التدريبية الثانية: مشروع تطبيقي وتقييم نهائي
- إعداد دراسة حالة متكاملة لمشروع عقاري
- تقديم وتحليل القوائم المالية والتدفقات النقدية
- مناقشة نتائج التقييم أمام المجموعة
- مراجعة شاملة لأهم المفاهيم والنماذج
- اختبار قبلي-بعدي وتقييم الدورة
