حقيبة تدريبية
إعداد وتحليل القوائم المالية
5 أيام، 25 ساعة تدريبية
تتضمن الحقيبة الملفات التالية:
- شرائح العرض PowerPoint
- دليل المدرب Word
- مذكرة المتدرب Word
- أوراق العمل "التمارين والحالات العملية" Word
- الاختبار القبلي والبعدي Word
- الدليل التعريفي للحقيبة Word
- استمارة تقييم دورة تدريبية Word
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل (تصميم إنفوجرافيك)
الهدف العام:
- تمكين المشاركين من إعداد وقراءة وتحليل القوائم المالية بدقة وكفاءة، وفهم مكوناتها الأساسية واستخدام نتائجها في دعم القرارات المالية والإدارية بما يعزز من كفاءة الأداء المالي للمؤسسات.
الأهداف التفصيلية:
- التعرّف على أنواع القوائم المالية ومكوناتها وأهميتها في تقييم الأداء المالي.
- اكتساب مهارات إعداد قائمة المركز المالي وقائمة الدخل وقائمة التدفقات النقدية.
- تطبيق أساليب التحليل المالي المختلفة (الأفقي، الرأسي، النسب المالية).
- تحليل البيانات المالية لاستخلاص مؤشرات القوة والضعف في الأداء المؤسسي.
- توظيف نتائج التحليل المالي في إعداد التقارير واتخاذ القرارات الاستراتيجية.
الفئة المستهدفة:
- المحاسبون والمحللون الماليون.
- مدراء الإدارات المالية والمراجعين.
- العاملون في أقسام التخطيط والرقابة المالية.
- الإداريون الراغبون في فهم القوائم المالية لاتخاذ قرارات دقيقة.
- طلبة وخريجو المحاسبة والتمويل والاقتصاد.
المحاور التدريبية:
اليوم التدريبي الأول: إعداد القوائم الأساسية
الجلسة التدريبية الأولى: إعداد قائمة المركز المالي
- فهم مفهوم قائمة المركز المالي وأهميتها في تقييم الوضع المالي
- تحليل مكونات قائمة المركز المالي (الأصول، الخصوم، حقوق الملكية)
- خطوات إعداد قائمة المركز المالي بالتطبيق العملي
- العلاقة بين المركز المالي وبقية القوائم المالية
- التحديات المحاسبية في إعداد المركز المالي
الجلسة التدريبية الثانية: إعداد قائمة الدخل
- مفهوم قائمة الدخل وأهميتها في قياس الأداء
- التفريق بين الإيرادات والمصروفات والأرباح والخسائر
- إعداد قائمة الدخل وفق المعايير الدولية IFRS
- تحليل العلاقة بين قائمة الدخل والمركز المالي
- تطبيق عملي على إعداد قائمة الدخل لشركة افتراضية
اليوم التدريبي الثاني: التدفقات النقدية وقراءة القوائم
الجلسة التدريبية الأولى: إعداد قائمة التدفقات النقدية
- مفهوم وأهمية قائمة التدفقات النقدية
- أنشطة التشغيل والاستثمار والتمويل
- خطوات إعداد القائمة وفق الأسلوبين المباشر وغير المباشر
- تحليل الفروقات بين الأرباح والتدفقات النقدية
- تطبيق عملي على إعداد قائمة التدفقات النقدية
الجلسة التدريبية الثانية: قراءة القوائم المالية وتحليلها مبدئياً
- كيفية قراءة قائمة المركز المالي وقائمة الدخل والتدفقات النقدية
- تفسير العلاقات بين القوائم الثلاث
- استخدام المؤشرات المالية لفهم الاتجاهات
- قراءة وتحليل الأداء المالي العام للمؤسسة
- حالات تطبيقية من مؤسسات مختلفة
اليوم التدريبي الثالث: مدخل إلى التحليل المالي
الجلسة التدريبية الأولى: مفاهيم وأساسيات التحليل المالي
- مفهوم التحليل المالي وأهدافه
- مصادر المعلومات المالية للتحليل
- مراحل وخطوات التحليل المالي
- العوامل المؤثرة في دقة التحليل المالي
- العلاقة بين التحليل المالي والتخطيط المالي
الجلسة التدريبية الثانية: أنواع وأساليب التحليل المالي
- التحليل الرأسي Vertical Analysis
- لتحليل الأفقي Horizontal Analysis
- التحليل بالنسب المالية Ratio Analysis
- مزايا وقيود كل نوع من التحليل
- تمارين عملية لتطبيق الأنواع المختلفة
اليوم التدريبي الرابع: تحليل القوائم والنسب المالية
الجلسة التدريبية الأولى: تحليل القوائم المالية في العمق
- تحليل بنود الميزانية العمومية تفصيلاً
- تحليل عناصر قائمة الدخل
- تحليل التدفقات النقدية وربطها بالقرارات التشغيلية
- العلاقة بين التحليل المالي والتخطيط الاستراتيجي
- تطبيق عملي على تحليل قوائم مالية فعلية
الجلسة التدريبية الثانية: تحليل النسب المالية وتفسيرها
- أنواع النسب المالية (السيولة، الربحية، الكفاءة، المديونية)
- تفسير نتائج النسب المالية
- استخدام النسب في تقييم الأداء المالي للشركات
- قراءة القوائم المالية من منظور إداري واستثماري
- دراسة حالة واقعية حول تحليل وضع شركة حقيقي
اليوم التدريبي الخامس: الأمان المالي والتطبيقات العملية
الجلسة التدريبية الأولى: نسب ومعايير الأمان المالي
- مفهوم الأمان المالي ومؤشراته
- تحديد نسب ومعايير الأمان المالي المثلى
- تحليل حالة المنشأة واستخراج النتائج المالية
- تطبيق نموذج اختبار الأمان المالي Financial Safety Test
- توصيات عملية لتعزيز متانة الوضع المالي
الجلسة التدريبية الثانية: التطبيقات العملية المتقدمة
- تحليل حالات واقعية باستخدام الأساليب الثلاثة للتحليل المالي
- تطبيق عملي على بيانات مالية حقيقية لشركات مختلفة
- مناقشة النتائج والتوصيات في مجموعات
- بناء تقرير التحليل المالي النهائي
- العرض الختامي لمخرجات المشاركين
